Auditoria e Controle Interno

Visão Geral

O módulo possui várias abas, no entanto somente pela primeira podemos cadastrar e gerenciar os relatórios. As demais retornam relatórios dos outros módulos para verificação do auditor.

Permissão necessária: AUDITOR

Cadastros

Sequência de Cadastros

- Cadastrar relatório (Gestor)

- Responder Notificações de Auditoria (Unidade Interessada)

- Visualizar Respostas das Unidades (Gestor)

- Enviar Acompanhamento (Gestor)

- Listar Acompanhamento de Providência (Unidade Interessada)

- Responder Acompanhamento (Unidade Interessada)

- Notificar (Gestor)

- Analisar Relatório de Auditoria (Gestor)

- Relatório de Auditoria por Constatação/Informação

- Gerar Plano de Providência Permanente (Gestor)

Cadastrar tipos de relatórios

Este cadastro permitirá que ao cadastrar um relatório tenhamos todos os tipos de relatório necessários para opção de seleção.

Só aparecerá as opções específicas de cada caso (CGU, TCU, AUDIT) no momento de cadastrar um relatório.

Selecionar Usuários para Responder Notificação

Esta funcionalidade permite designar pessoas que serão responsáveis pelas respostas das unidades às notificações de auditoria e acompanhamento das mesmas.

Fluxo Geral - CGU

OBS: Como as três áreas (CGU, TCU, AUDIT) possuem a mesma estrutura de cadastros exemplificaremos os procedimentos somente da CGU neste material.

Cadastrar Relatório de Auditoria

Esta funcionalidade permite ao usuário cadastrar um relatório de auditoria. Após o cadastro do relatório será apresentado o formulário para cadastro das Informações/ Cnstatações/Recomendações conforme necessidade da instituição.

Primeiro devemos cadastrar os dados básicos
Posteriormente as constatações e recomendações. Primeiro será necessário cadastrar a recomendação para depois cadastrar a constatação. No entanto, se não houver a recomendação basta cadastrar direto a constatação.

Ao final da página terá uma opção para notificar as unidades.

Será necessário cadastrar a recomendação para posteriormente escolher uma unidade.

Detalhe: Se a unidade não possuir um chefe responsável o sistema não enviará a constatação

Ao final da página poderão ser encaminhadas as notificações

Se não desejar fazer outra notificação basta clicar em Auditoria e retornar para a aba principal.

Responder Notificação de Auditoria

As unidades devem responder à Auditoria com uma justificativa (ou descrição livre) e um conjunto de providências a serem tomadas para aquela determinação/constatação. Cada providência deve informar um prazo para cumprimento (opcional para constatações). Cada unidade pode enviar mais de uma resposta para a mesma determinação/constatação (guardar histórico).

Selecione o relatório e clique na seta para responder.

Acesse o botão de resposta conforme mostra imagem.

Será necessário escolher um posicionamento antes de cadastrar a providência.

Envie a resposta

Visualizar respostas das Unidades

Este caso de uso permite realizar o acompanhamento das respostas das unidades a fim de verificar a implementação das providências informadas nessas respostas. Essas providências podem ser acompanhadas através de envio de notificação de acompanhamentos os quais devem ser respondidos pelos responsáveis da unidade informando as causas da não implementação da providência no prazo estipulado ou informando novas providências para justificar a não implementação.

Se desejar fazer um acompanhamento marque a opção acompanhar como mostra a imagem.

Descreva e envie a observação.

Listar Acompanhamento de Providência

A unidade que recebeu o acompanhamento deve listar os acompanhamentos de providência.

Escolha a notificação que deseja responder. Será necessário preencher o prazo para implantação bem como a descrição quanto ao acompanhamento para envio posterior.

Listar/Alterar Relatórios de Auditoria

Algumas opções são disponibilizadas para o usuário.

Com status ‘Cadastrado’  somente não podemos gerar plano de providência. Já com status ‘Enviado’ não podemos alterar e deletar.